湖北工程职业学院(湖北省机械工业学校）2021年度部门决算公开说明
一、部门职责
二、机构设置
三、2021年度部门决算情况说明
（一）收支决算的总体情况
（二）决算收入增减变化情况
（三）决算支出增减变化情况
（四）财政拨款收入支出决算情况
（五）一般公共预算财政拨款支出、基本支出决算情况
（六）“三公”经费支出情况
（七）机关运行经费支出情况
（八）政府采购支出情况
（九）国有资产占用情况
（十）其他情况
四、2021年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
（二）部门决算中项目绩效自评结果
（三）绩效评价结果应用情况
五、名词解释
六、附件（公开的决算表格）
依据《中华人民共和国预算法》，并根据《黄石财政局关于做好2021年度市直部门决算信息公开工作有关事项的通知》要求，现就我校2021年度部门决算信息公开，及公开决算报表中有关情况分析说明如下：
一、学校职责及基本概况
（一）主要职责：
湖北工程职业学院与湖北省机械工业学校一校两牌，是经湖北省人民政府批准设立的全日制公办普通高等学校。
（二）单位基本信息：
学校坐落于有“青铜古都、钢铁摇篮”之称的黄石市，校园依山傍水、环境优雅、交通便捷，是治学成才的理想园地。
学校占地820余亩，建筑面积20万余平方米，建有国家数控实训基地、国家汽车实训基地、国家级建筑工程实训基地、计算机网络中心、会计考试中心、电气电子及自动化实训大楼等143个校内外实训基地。图书馆藏书25万册。
学校现有全日制在校生近万人，在职教职工353人，其中副教授以上专业技术职称66人，博士、硕士146人，双师素质教师达到80%以上。学校设有机电工程学院、电气电子学院、建筑与环境艺术学院、交通工程学院、经贸与信息学院和电子商务学院以及公共课部和思想政治理论课部等8个院部，开设了工业机器人、机电一体化、建筑工程技术、汽车检测与维修技术、计算机应用技术、酒店管理等30个专业。其中中央财政重点支持专业2个，国家示范重点建设专业4个，湖北省重点专业4个，湖北省特色专业4个，湖北省首批现代学徒制试点专业2个，校级特色专业9个。
（三）人员概况
2021年末我单位人员编制数合计587人，在职人数348人，退休人数159人。
二、学校机构设置
学校现有党政、教学机构30个，分别为：党委办公室、组织部、宣传部、纪委/监察审计处、学院办公室、工会、武装部（保卫处）、学生工作部（处）、团委、教务处、质量管理处、产学研工作处、人事处、计财处、招生办公室、就业指导处、信息化建设与管理中心、图书馆、继续教育处、基建与后勤管理处、智能制造学院、经贸与管理学院、交通与物流学院、教育学院、医卫学院、建筑与环境艺术学院、工业互联网学院、电子信息学院、公共课部、思政课部。
三、部门决算基本情况
（一）收支决算的总体情况
我校2021年决算总收入76120.77万元，其中：财政拨款71100.09万元，事业收入4728.63万元，经营收入7.92万元，其他收入284.13万元。
决算总支出76011.25万元，其中基本支出10072.18万元，项目支出65931.15万元，经营支出7.92万元。
（二）决算收入增减变化情况
1、决算收入与上年决算对比分析
本年决算总收入76120.77万元与上年决算总收入21984.45万元对比有大幅增加，增加金额54136.32万元，增长246.25%。其中财政拨款收入71100.09万元，与上年18113.99万元比较增加292.51%；事业收入4728.63万元，与上年事业收入3486.76万元比较增加35.62%。本年度决算总收入、财政拨款收入增加的主要原因：湖北工程职业学院新校园（行政教学区）建设项目专项债券收入50000万元计入当年财政拨款收入核算,导致当年总收入及财政拨款收入增加，事业收入增加的主要原因：随着招生规模持续扩大，2021年末在校生人数较上年增加1892人，学费、住宿费收入较有较大的增长。
2、决算收入与年初预算对比分析
本年年初预算总收入24383.22万元，与本年决算总收入76120.77万元对比相差212.19%。年初调整变动比率变动较大。调整变动的主要原因有以下三个方面：第一、变动主要原因为湖北工程职业学院新校区（行政教学区）建设项目持续推进，项目专项债券收入50000万元；第二、职业教育质量提升、发展引导奖补、助学金与免学费资金等项目拨款增加。第三、市财政持续加大职业教育投入，市级项目拨款增加。因此导致我院本年度决算总收入与年初预算总收入有较大增幅。
（三）决算支出增减变化情况
1、决算支出与上年决算对比分析
2021年决算总支出76011.25万元，与上年总支出22292.68万元对比，支出增加53718.57万元，总支出增加的主要原因：随着新校区项目的不断推进，资本性支出大幅增长。
（1）本年决算基本支出人员经费支出8824.60万元与上年7381.41万元相比增加19.55%，与上年相比增加主要原因为：2020年度与2021年度绩效均于本年发放，计入本年人员经费。
（2）本年日常公用经费支出1247.58万元与上年782.84万元相比减少59.37%，增加主要原因为：1、随着学生人数大幅增加，劳务费、物业管理及学生活动等支出大幅增加。2、随着双高校建设工作推进，教师培训及科研经费支出相应增加，这也是日常公用经费支出增加的原因。
（3）本年项目支出65931.14万元与上年14128.42万元相比增加366.66%，增加主要原因：2021年继续实施湖北工程职业学院新校区（行政教学区）建设项目，当年相关项目专项债券收入安排支出50000万元。
2、决算支出与年初预算对比分析
预算总支出中基本支出年初预算数10419.97万元，调整预算数10075.82万元，决算基本支出10072.18万元。预算执行差异率约为零，另与年初预算对比相差约为3%，无较大变动。
（1）预算总支出中人员经费支出年初预算数8243.15万元，调整预算数8824.60万元，决算人员经费总支出8824.60万元，预算执行差异率为零，与年初预算数对比相差7%，无较大变动。
（2）预算总支出中日常公用经费支出年初预算数806.86万元，调整预算数782.84万元，与决算782.84万元，预算执行差异率约为零，与年初预算数相比差异2.97%，差异产生的主要原因为，随着新校区、双高校建设等项目的开展，学校调整、压缩日常公用经费支出，在确保学校正常运转的基础上，推进重点项目建设。
（3）预算总支出中项目支出年初预算数14086.44万元，调整预算数66160.21万元，决算项目支出65931.14万元，预算执行差异数约为零，与年初数相比增加51844.70万元，差异较大，差异产生主要原因：湖北工程职业学院新校区（行政教学区）建设项目持续推进，项目专项债券收入安排支出50000万元。
（四）财政拨款收入支出决算情况
我校2021年财政拨款收入71100.09万元，财政拨款支出总额71100.09万元，其中：基本支出-人员经费支出5601.37万元，基本支出-公用经费支出355.98万元，项目支出65142.74万元。
本年财政拨款收入71100.09万元，与上年决算收入18113.99万元比较增加52986.10万元，与年初预算财政拨款收入18514.22万元比较增加52585.87万元，本年财政拨款支出71100.09万元，与上年决算支出18323.01万元比较增加52777.08万元，与年初预算财政拨款支出18514.22万元比较增加52585.87万元，财政拨款收入、支出增加的主要原因：①湖北工程职业学院新校园（行政教学区）建设项目专项、一般债券收入、支出增加50000万元；②职业教育质量提升、发展引导奖补、助学金与免学费资金等项目拨款收入、支出增加。
（五）一般公共预算财政拨款支出、基本支出决算情况
我校2021年一般公共预算财政拨款收入21100.09万元，支出总额21100.09万元，其中：基本支出-人员经费支出5601.37万元，基本支出-公用经费支出355.97万元，项目支出15142.75万元。
本年一般公共预算财政拨款收入21100.09万元，与上年决算收入15113.99万元比较增加39.61%，与年初预算一般公共预算财政拨款收入18514.22万元比较增加13.97%，本年一般公共预算财政拨款支出21100.09万元，与上年决算支出15323.01万元比较增加37.70%，与年初预算财政拨款支出18514.22万元比较增加13.97%，财政拨款收入、支出增加的主要原因：随着在校人数逐年增加，职业教育质量提升、发展引导奖补、助学金与免学费资金等项目拨款收入、支出增加。
（六）关于“三公”经费支出说明
一般公共预算拨款三公经费预算数60.50万元，决算三公经费支出数15.10万元，与预算相比三公经费减少支出45.40万元，减少75.04%，与上年相比三公经费11.03万元比较，增加支出4.07万元，增加36.90%。
其中公务用车年初预算10.00万元，上年公务用车支出6.61万元，本年公务用车维护费支出8.36万元，公务用车购置费0；公务接待年初预算24.50万元，上年公务接待支出3.49万元，本年公务接待费支出6.74万元，公务接待国内接待批次95批，接待人员1127人次，无外事接待事宜；因公出国出境费年初预算65.00万元，上年因公出国出境支出0.93万元，本年因公出国出境费支出0万元，团组数0，人组数0。无因公出国出境事宜。三公经费较年初预算减少的主要原因：因防疫需要，暂停了当年所有教师出国培训计划，并且招生、培训等公务活动大量改为线上模式，因此因公出国出境费和公务接待费大幅减少，这也是因公出国出境费本年实际支出为零的主要因素。
公务接待费、公务用车较疫情最严重的2020年实际支出有所增加，增加的主要原因：2021年随着疫情进入常态化管理阶段，招生、就业及培训等公务活动也趋于正常，因此较疫情最严重的2020年公务接待、公务用车支出有所增加。
（七）关于机关运行经费支出说明
我单位系公益二类事业单位，无机关运行经费。
（八）关于政府采购支出说明
我单位2021年度政府采购支出总额2251.28万元，其中：政府采购货物支出1673.72万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出577.56万元。2021年政府采购支出总额年初预算数584.80万元，决算数比预算数高出1666.48万元，增加的主要原因为“双高校”及新校区项目支出政府采购金额。
（九）关于国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆3辆，公务用车新购置数0，其中一般公务用车2辆、其他用车1辆，其他用车主要是教职工通勤用车，与上年相比无变化。
（十）其他情况说明
截止2021年12月31日，我校现有湖北工程职业学院新校区项目专项债券余额53000万元，一般债券余额5000万元，其中一般债券3000万元，利率3.46%；一般债券2000万元，利率3.27%；专项债券3000万元，利率3.48%；专项债券30000万元，利率3.16%；专项债券20000万元，利率3.03%；以上债券年限均为7年，按债券信息公开要求，已专项公开，除以上政府债券事宜，无其他情况需说明。
四、关于2021年度预算绩效情况的说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算管理要求，我单位组织对2021年度财政拨款项目支出开展自评，按功能科目共涉及4类项目，项目资金65142.75万元，其中高等职业教育类项目12023.37万元，占项目支出总额的18.46%；中专教育类项目3101.78万元，占项目支出总额的4.76%；技校教育类项目17.60万元，占项目支出总额的0.03%；其他支出类项目湖北工程职业学院新校区项目50000万元，两项合计占项目支出总额76.75%。从评价情况来看，各项目围绕目标任务，基本达成全年各项工作指标；项目资金专款专用，资金支出的审批手续符合相关财经法规和专项资金管理办法。
（二）部门决算中项目绩效自评结果
1、2021高职学生资助各类项目收入1350.98万元，项目总支出1350.98万元，预算执行率100%。2021年按省资助政策我校累计奖、助高职生6280人次，圆满完成学生资助目标；
2、2021年中职资助各类项目收入970.34万元，项目总支出970.34万元，预算执行率100%。按资助政策我校累计完成中职免学费4051人，累计发放中职助学金998人；圆满完成中职学生免学费及资助目标。
3、2021年技校资助各类项目收入17.60万元，项目总支出17.60万元，预算执行率100%。按资助政策我校累计完成技校免学费1384人，累计发放技校助学金376人；圆满完成技校学生免学费及资助目标。
4、2021年职业教育专项经费项目收入3791.87万元、项目支出3791.87万元，预算执行率100%；2021年高职教质量提升奖补资金2945.39万元，项目支出2945.39万元，预算执行率100%；2021年中职发展引导奖补项目591.44万元，项目支出591.44万元，预算执行率100%；湖北工程职业学院新校区（行政教学区）建设项目55271.91万元，项目支出55271.91万元，预算执行率100%；。
项目绩效评价目的：达到《财政部 教育部关于建立完善以改革和绩效为导向的生均拨款制度加快发展现代高等职业教育的意见》财教〔2014〕352号文件、《湖北省人民政府关于推进职业教育发展的意见》鄂政发【2017】55号文件所规定的高等职业学历教育生均拨款水平不低于12000元、中等职业学历教育生均拨款水平不低于8000元，保证学校全体师生教学、生活的需要，满足学校发展建设的需要。
绩效分析：生均拨款达到《湖北省人民政府关于推进职业教育发展的意见》鄂政发【2017】55号文件规定不低于12000元和8000元要求。通过职业教育专项经费项目的实施，学校教育教学改革不断深化，专业特色更加鲜明，师资力量显著增强、人才培养水平全面提升、学生综合素质明显提升、学生创新创业创造能力不断增强、技术创新服务能力大幅提升，综合办学实力明显增强。学校内部管理机制健全、内部质量保证工作规范有序，校园信息化——智慧校园基本建成，基础设施建设、学生学习生活条件、校园环境进一步完善、美化。与地方经济社会发展需要契合度不断提高。
项目一方面支持了地方职教事业的快速发展，另一方面也稳定了中央财政支持的力度，对地方职业教育有着长远而至关重要的作用。
项目建设完成的主要内容：
（1）高职质量提升计划项目：古建筑修缮与仿建专业资源库建设5门课程、2本新型态活页式教材、采集20个企业项目案例、开展专项师资培训、建设资源库网站等。鄂东南保护性建筑数据中心完成鄂东南地区中国传统村落数字化保护25组，收集整理古民居数据不少于2T。建成湖北省《工业互联网设备数据采集》1+X职业技能等级证书省级考核中心。完成5个教学组团、两个建筑单体建设，完成3亿实物工作量。
（2）中职发展引导奖补资金：主要用于采购综合管理系统及理论化题库、数字化管理系统、考核设备系统二次开发、台式计算机、触摸一体机、服务器、视频监控系统以及网络布线等，购买考核设备多自由度运动控制应用平台六套，考核现场监控与录像设备以及考核场地环境建设等。
（3）湖北工程职业学院新校区（行政教学区）建设项目：主要建设教室、实验室、图书馆、室内体育用房、校行政用房、院系级教师办公用房、师生活动用房、会堂、教工单身宿舍、后勤及附属用房、地下室等。
（三）绩效评价结果应用情况
通过绩效评价我们发现了问题，并根据问题提出改进措施，在编制年初预算时可将该项目细分且将相应的绩效目标与相关部门严格对应，便于项目绩效的管理，从而提高资金使用的效益性。加强项目的计划、执行、控制、评价，为以后制定更加科学合理的项目预算积累经验，从而高效达成绩效目标。
五、名词解释
1、财政拨款（补助）收入：指财政预算安排且当年拨付的资金。
2、专户管理的事业收入：包括单位往来收入，事业单位经营收入，教育收费收入，上年结余、结转等。
3、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出（包括基本工资、津贴补贴等）和公用支出（包括办公费、水电费、邮电费、交通费、会议费、差旅费等）。
4、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
5、“三公”经费：按照有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务接待费、公务用车购置及运行费。
6、因公出国(境)费，指学校工作人员公务出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
7、公务接待费，指学校按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
8、公务用车购置及运行费，指学校公务用车购置及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车指用于履行公务的车辆。
9、助学金，指学校学生助学金、奖学金、学生贷款、出国留学（实习）人员生活费，青少年业余体校学员伙食补助费和生活费补贴，学生活动奖励等。
六、附件
附件2：省级财政支出绩效自评结果和自评表--湖北工程职业学院2.doc
附件2：省级财政支出绩效自评结果和自评表-湖北省机械工业学校1.doc
附件2：省级财政支出绩效自评结果和自评表-湖北省机械工业学校2.doc
附件2：省级财政支出绩效自评结果和自评表--湖北工程职业学院.doc
